Modèle prêt à copier
Contrat d’entrée et de sortie
| Élément | Contenu | Responsable |
|---|---|---|
| Entrées | Plan, clôture, CRM, risques, décisions | Finance et leaders fonctionnels |
| Sortie | Résumé, scorecard, écarts, risques et actions | Propriétaire du document |
| Approbation | Décision, conditions, date et preuve | Conseil ou comité |
Compléter la mise à jour
- Fixer période et objectif. Indiquez cutoff, monnaie, entité, audience et décisions attendues.
- Rédiger le résumé. Exposez ce qui a changé, pourquoi cela compte et la réponse proposée.
- Compléter le scorecard. Montrez réalisé, plan, période précédente, écart, source et responsable.
- Expliquer les écarts. Séparez faits, hypothèses et données encore manquantes.
- Formuler les décisions. Nommez question, options, recommandation, approbateur et échéance.
- Clore les actions. Consignez action, responsable, date et critère de clôture.
Exemple réconcilié
Si le plan mensuel est 1 000 000 € et le réalisé clôturé 920 000 €, l’écart est −80 000 €. Le document peut expliquer 50 000 € par un volume confirmé et conserver 30 000 € en écart non expliqué, avec Finance comme responsable et une date d’investigation.
Registre des décisions
Pour chaque demande, écrivez la question, les options, les contraintes, la recommandation, l’approbateur et la date. Ajoutez ensuite la décision finale et ses conditions afin de distinguer discussion et choix exécutable.
Contrôle qualité
- Période, monnaie, entité et cutoff visibles.
- Chaque chiffre possède source et responsable.
- Les écarts se réconcilient ou montrent le reliquat.
- Faits, hypothèses et scénarios sont étiquetés.
- Chaque action a responsable, date et critère de clôture.
Questions fréquentes
Que doit contenir une mise à jour au conseil ?
Périmètre et cutoff, résumé exécutif, métriques contre plan, écarts, risques, décisions demandées et actions avec responsables et dates.
Quelle différence entre métrique et décision ?
Une métrique décrit un état. Une décision formalise un choix, ses options, sa recommandation et son approbateur.
Comment traiter les données incomplètes ?
Marquez-les provisoires, indiquez la date d’extraction, ce qui manque et ne les comparez pas à des périodes clôturées comme si elles étaient équivalentes.